法律、法院、执法与合规——Dr Alexander Ressos 所著《苏黎世：国际金融中心》一书的组成部分。
I部分转向为金融中心提供法律确定性的各项制度，以及与之相伴的执法风险。国际客户对苏黎世的信任，建立在能够专业而迅速地裁决商事纠纷的法院、在全球范围内获得承认的仲裁以及追诉经济犯罪的检察机关之上。同一位客户也会面对反洗钱义务、制裁以及国际协助请求，这些可能深入触及一段银行关系或一个家族架构。
第一章介绍苏黎世商事法院、经改革的《民事诉讼法》、以苏黎世为仲裁地的仲裁，以及判决和仲裁裁决的执行。第二章描述苏黎世及联邦当局对经济犯罪的追诉、企业刑事责任以及辩护权利。第三章阐述反洗钱制度在2026年10月1日生效的透明度改革之后的状况。第四章考察瑞士自2022年以来的制裁实践和出口管制法。第五章论述司法互助、税务行政协助以及跨境资产追回。
这几章共同描述了如今苏黎世每一段客户关系所处的法律环境。J部分转向正在改变这一环境的各项技术：加密资产与数字资产、金融科技和人工智能。
本部分属于 Dr Alexander Ressos 所著《苏黎世：国际金融中心》，全书在此逐节完整发布。
苏黎世商事法院与国际争议解决——概述与总结
评判一个金融中心，既要看其银行的规模，也要看裁决其争议的机构的质量。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规为商人设立的法院：苏黎世商事法院的起源
苏黎世商事法院成立于1866年。2016年其成立一百五十周年之际，Alexander Brunner和Peter Nobel主编了一部纪念文集，题为…… 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规组成与工作方式：职业法官与商事法官
今日的商事法院由八名职业法官（均为高等法院成员）和七十名在本职工作之外兼职任职的商事法官组成。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规管辖权：CPC第6条、苏黎世GOG与州内单一审级
自2011年1月1日起，瑞士民事诉讼由联邦《民事诉讼法》（CPC，德语Zivilprozessordnung，ZPO）管辖，取代了此前二十六部州法典。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规2011年《民事诉讼法》及其2025年修订
2011年之前，在瑞士进行诉讼的外国当事人必须掌握相关州的程序法。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规法庭上的英语：苏黎世国际商事法院
在苏黎世设立国际商事审判庭的构想，并非源自联邦层面的修法。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规苏黎世更广泛的法院格局
苏黎世州高等法院是该州民事和刑事案件的最高法院。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规作为国际仲裁地的苏黎世
瑞士的国际仲裁由《联邦国际私法》（PILA）第12章管辖，该章与该法其余部分一同于1月1日……生效 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规调解与申诉专员机制
调解在瑞士争议解决中占有稳固但有限的地位。CPC允许当事人以调解替代和解程序，并允许法院在……的任何阶段建议调解 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规外国判决和仲裁裁决的承认与执行
在国外取得的判决，除非能在债务人资产所在地执行，否则对债权人价值甚微。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规债务执行与扣押：作为追偿工具的SchKG
1889年的《联邦债务执行与破产法》（Bundesgesetz über Schuldbetreibung und Konkurs，SchKG，英文DEBA）是至今仍然有效的最古老联邦法典之一，也是…… 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规比较：伦敦、新加坡、法兰克福与汉堡、日内瓦
英格兰和威尔士商事法院是每一个国际商事法院用以衡量自身的标杆。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规历史遗产与展望
苏黎世商事审判的历史显示出非凡的连续性。1866年为本州商人设立的法院，历经1883年实体法的统一、……而延续至今 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规苏黎世的经济犯罪追诉——概述与总结
在Güterstrasse上，距苏黎世火车总站铁轨步行几分钟处，矗立着一座建筑，里面设有苏黎世州首席检察院以及三个专门…… 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规《瑞士刑事诉讼法》与追诉模式
直至2010年底，瑞士的刑事诉讼属于州的事务。二十六个州各有其刑事诉讼法典，而一部联邦法律则规范……的程序 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规苏黎世州的追诉机关
苏黎世检察署是州行政机构的一部分，隶属于司法与内政局。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规联邦管辖
在瑞士，刑事追诉原则上是州的任务。联邦仅追诉法律明确划归其管辖的犯罪，例如危害国家罪…… 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规主要罪名
瑞士经济刑法中没有单一的“经济犯罪”罪名。它依靠《刑法典》中的一般财产犯罪，并辅之以金融市场……中的特别规定 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规企业刑事责任
在二十世纪的大部分时间里，瑞士刑法奉行“法人不能犯罪”（societas delinquere non potest）的原则：只有自然人才能犯罪。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规不经完整审判终结程序
瑞士绝大多数刑事案件以简易处罚令（Strafbefehl）结案，即由检察官不经审判而签发的书面定罪。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规扣押、没收与补偿性请求
对经济犯罪的被害人而言，资产能否得到保全，往往比犯罪人是否被定罪更为重要。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规辩护权利
在苏黎世被指控经济犯罪的每个人，都享有沉默权、自首次警方讯问起获得律师帮助的权利，以及参与证据调取的权利。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规跨境维度
苏黎世几乎每一起重大经济犯罪案件都含有涉外因素。上游犯罪可能发生在国外，被害人可能居住在另一个国家，犯罪人可能已离开…… 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规历史遗产与展望
今日苏黎世的经济犯罪追诉，建立在不同时期沉积而成的若干层次之上。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规反洗钱合规——概述与总结
反洗钱法是瑞士金融监管中几乎触及苏黎世每一段客户关系的部分。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规瑞士制度的架构
核心法律是1997年10月10日的《联邦打击洗钱和恐怖主义融资法》，德语称Geldwäschereigesetz（GwG），英语称Anti-Money…… 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规受该法约束的人员
AMLA第2条区分两类金融中介机构。第一类列于第2款，由凭借其许可而成为金融中介机构的机构组成：…… 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规尽职调查义务
每个金融中介机构的首要义务，是在建立业务关系时根据具有证明力的文件核实缔约方的身份（第3条…… 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规可疑情况报告
报告义务是私人合规成为刑事追诉一部分的节点。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规作为上游犯罪的税务犯罪
在其历史的大部分时间里，瑞士洗钱法严格区分犯罪所得与未申报资金。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规2025年和2026年改革：透明度与顾问
2026年10月1日生效的改革回应了FATF和其他观察者多年来指出的两项弱点。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规瑞士与FATF
瑞士自1989年FATF成立起即为其成员，此后一直根据FATF评估周期调整本国立法。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规监管实践与执法
FINMA通过审计、现场检查、监管审查对其直接监管机构的反洗钱合规进行监督，并在发现严重违规时…… 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规苏黎世的洗钱类型
困扰苏黎世合规部门的各类洗钱类型，源于该金融中心的结构。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规实务视角
在苏黎世的银行或资产管理人中，反洗钱合规按照“三道防线”模式进行组织。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规遗产与展望
2026年的瑞士反洗钱制度带有其历史的印记。银行尽职调查协议诞生于1977年基亚索事件之后，至今仍以CDB 20的形式存续。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规制裁与出口管制——概述与总结
短短几年间，制裁法已成为苏黎世金融中心最繁忙的执业领域之一。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规从中立到制裁实践
长期以来，瑞士中立与经济制裁被视为互不相容。传统学说认为，永久中立国应避免采取针对某一方的经济措施…… 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规《禁运法》及其条例
2002年3月22日《关于实施国际制裁的联邦法》，即《禁运法》（Embargogesetz，EmbG，SR 946.231），是一部仅有十八条的简短法律。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规瑞士国家经济事务秘书处（SECO）与机构架构
国家经济事务秘书处隶属于联邦经济、教育和研究部，负责管理各项制裁条例。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规中立与欧盟制裁的采纳
由于联邦委员会没有义务追随欧盟，每一轮欧盟制裁方案都会引出一个问题：瑞士应全部采纳、部分采纳，还是置身事外。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规2022年3月4日俄罗斯条例
2022年2月28日通过的措施最初被纳入2014年的旧版规避条例。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规所有权、控制权与冻结的范围
第15条规定的冻结延伸至被列名人员拥有或控制的实体，但该条例并未界定所有权或控制权。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规被冻结资产与没收之争
被冻结的俄罗斯资产金额已成为衡量瑞士制裁政策最直观的指标，尽管这一指标并不完善。SECO不定期公布该数字。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规执法
《禁运法》由SECO依照《行政刑法》规定的程序负责执行。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规域外制裁：美国与欧盟
瑞士法律只承认瑞士本国的制裁。SECO指出，第三国制裁原则上在瑞士不具有直接效力，瑞士法律也不对其提供保护。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规出口管制：《货物管制法》与两用物项
出口管制是制裁法的“兄长”。制裁出于政治原因针对国家、个人和行业，而出口管制则限制那些……的货物和技术的转让 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规战争物资：再出口、融资与中立
狭义的战争物资受1996年12月13日《联邦战争物资法》（《战争物资法》，KMG，SR 514.51）规管。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规金融服务、支付筛查与贸易融资
对银行和支付服务提供商而言，制裁合规首先是一个数据问题。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规实务视角
苏黎世的制裁业务大致分为四个领域：合规计划、向SECO申请许可和法律解释、刑事与行政辩护，以及……的追踪与管理 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规司法协助、资产追回与税务信息交换——概述与总结
一个持有全球跨境私人财富很大份额的金融中心，迟早会被问到其中某一部分财富从何而来。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规《国际刑事司法协助法》及其条约框架
1981年3月20日《联邦国际刑事司法协助法》，德文简称IRSG，法文简称EIMP，英文简称IMAC，是规范各种形式……的一般性法律 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规程序：从伯尔尼到苏黎世检察官再返回
不在检察官之间直接传递的请求，送交作为中央机关的联邦司法局。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规税务行政协助
直至2009年，瑞士仅向少数条约伙伴提供税务行政协助，而且在大多数情况下仅限于税务欺诈案件。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规金融账户信息自动交换
信息自动交换在G部分有详细介绍，该部分追溯了其在FATCA和OECD《共同申报准则》中的起源。此处简要说明即可。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规资产追回：外国政治公众人物的资产
瑞士处理下台统治者资产的政策在F部分有历史性的介绍，从1986年冻结马科斯账户到返还阿巴查资金。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规从苏黎世进行私人资产追回
怀疑资产位于苏黎世的欺诈受害人、清算人和判决债权人，面对的是一个没有英国Norwich Pharmacal令、Bankers Trust令或……对应制度的法律体系 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规阻断法与同外国当局的直接合作
上述正式渠道之所以存在，是因为瑞士法律禁止非正式渠道。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规实务视角
对于在苏黎世的账户成为外国请求对象的人而言，第一步是弄清所使用的是哪一种渠道。 阅读全文 苏黎世 · 法律、法院、执法与合规遗产与展望
苏黎世跨境合作的历史，是一部在外部压力下逐步开放的历史。 阅读全文