非洲业务部

瑞士与非洲

瑞士是非洲在大宗商品贸易和金融领域最重要的合作伙伴之一。日内瓦和楚格聚集了采购非洲石油、金属和农产品的贸易公司，瑞士银行为其中很大一部分贸易提供融资，瑞士精炼厂则加工了非洲大陆相当大比例的黄金。与此同时，在涉及中国、海湾地区和欧洲合作伙伴的非洲基础设施、能源和采矿项目中，瑞士公司越来越多地被用作中立的签约主体。

对于非洲集团而言，瑞士公司很少是运营实体。它是介于当地项目与其国际贷款方、包销方和合作伙伴之间的控股、贸易或签约实体。瑞士公司法具有可预见性，瑞士法院和仲裁庭为各方所接受，即使当事方均非瑞士方，包销、供货和融资协议也常常选择瑞士法作为准据法。

瑞士银行和合作伙伴的期待

瑞士银行和贸易公司对非洲业务适用最严格的“了解您的客户”标准。您需要预料到有关每一位受益所有人、资金来源、货物买方以及股东或管理层中任何政治公众人物的问题。清晰的股权结构图、经审计的账目和有据可查的合同，决定了账户能否开立。

实质与文件同样重要。一家拥有真实办公场所、合格董事并在瑞士作出决策的瑞士公司，会被银行和税务机关视为瑞士公司；空壳公司则不然。制裁、出口管制以及瑞士关于冲突矿产和黄金的尽职调查义务，必须从一开始就纳入贸易模式之中。