贸易的风险特征

大宗商品贸易面临的腐败风险，是其他行业鲜能比拟的。其交易对手往往是腐败盛行国家的国有企业和政府机构。交易金额巨大，在供应短缺时利润率可能很高。一名官员的单个决定，无论是授予一批货物、发放一项许可还是批准一笔预付款，都可能价值数百万。这一贸易依赖于熟悉当地市场和官员的中间人、代理人和顾问，而对他们的付款难以监控。本章所述Glencore、Gunvor和Trafigura的定罪表明，这些风险在瑞士大宗商品贸易中已一再成为现实。

联邦委员会关于大宗商品行业的报告承认了这些风险，并呼吁加强该行业的诚信。¹瑞士当局可用的法律工具包括贿赂外国公职人员的刑事罪行、公司的刑事责任、反洗钱规则，以及近年来引入的透明度和尽职调查义务。本章将逐一探讨。

注释

1. 国际金融事务国务秘书处（SIF），“Rohstoffhandel”：联邦委员会2018年11月的报告包含16项建议，旨在增强瑞士大宗商品中心的吸引力、创新能力、诚信和负责任的实践。↩

仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。