实务提示：瑞士银行为加密公司开户

如今，一家瑞士银行在为加密公司开户时，会逐一处理一套已相当标准化的问题。它首先按常规方式识别受益所有人和控制人。随后审查公司资金和财富的来源，对加密公司而言，这往往意味着代币发售所得或加密资产交易所得。银行要求提供区块链上资金流动的证据，通常辅以分析服务商出具的报告。它会询问该公司本身是否属于金融中介机构；如果是，则询问其是否已加入某个自律组织（SRO），或是否持有瑞士金融市场监管局（FINMA）的牌照。它会核查代币的分类，以及任何法律意见书或 FINMA 的无异议函。最后，银行评估公司与受制裁人员和法域之间的关联风险，自2022年以来，这还包括审查与俄罗斯的联系（参见第一部分）。

为加密客户准备这一流程的顾问，可以通过事先整理一份档案来节省时间：公司文件、受益所有人登记册、白皮书和代币发售条款、法律意见书、关于相关钱包的分析报告、SRO 会员资格或牌照，以及经审计的账目（如有）。这份档案并不能保证获得接纳，因为银行仍然有所选择，而且有几家银行仍按政策拒绝加密客户。但它可以缩短讨论过程，并降低因形式原因被拒的风险。

仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。