实务提示：楚格交易商的合规检查
审查楚格贸易商反腐败和反洗钱状况的执业者应提出以下问题：董事会是否定期收到关于合规风险和合规计划运作情况的报告？公司是否进行了涵盖其所涉国家、交易对手、产品和中间人的风险评估？是否存在有书面记录的中间人尽职调查程序，并已适用于每一位现有中间人？向中间人支付的款项是否受到控制，并有书面记录的服务作为依据？交易员是否接受过关于其所在市场风险的培训？是否设有举报渠道，举报是否得到调查？公司是否针对制裁对其交易对手和交易进行筛查，并在适用尽职调查义务的情况下核实货物来源？公司是否将其合规计划的文件保存了足够长的期限？如果公司的某位员工或中间人被发现行贿，上述问题的答案将决定公司能否针对依据《瑞士刑法典》第102条提出的指控进行抗辩。
仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。