政治公众人物与高风险国家：瑞士银行的强化尽职调查

许多来自新兴市场的公司，其股东、董事或所有人的亲属现任或曾任公职，或者在国际标准视为高风险的国家开展业务。瑞士银行仍可接受此类客户，但必须实施强化尽职调查，公司也应为此做好准备。

谁是政治公众人物

《瑞士反洗钱法》（AMLA）将外国政治公众人物，即在国外现任或曾任重要公职的人员，如国家元首或政府首脑、高级政界人士、高级官员、法官、高级军官或国有企业高级管理人员，与国内政治公众人物以及在国际组织中担任领导职务的人员加以区分（AMLA第2a条）。其家庭成员及众所周知的密切关系人亦同等对待。

强化尽职调查意味着什么

与外国政治公众人物的业务关系一律被视为较高风险（AMLA第2a条第1款及第6条第3款）。银行必须更深入地查明财富和资金来源，该业务关系须经高级管理层批准，并在其整个存续期间受到更密切的监控。视银行的风险评估而定，同样的要求也适用于与金融行动特别工作组（FATF）列为高风险或处于加强监控之下的国家相关的业务关系。

一项需要管理的风险

与公职或高风险国家存在关联，本身并不排除开户的可能。银行需要的是：业务与任何公职之间界限清晰；有令人信服的证据表明财富来自经营活动；并确信交易不会涉及受制裁人员或腐败所得。各银行对此类业务关系的接受意愿差异很大，因此银行的选择至关重要。

公司的准备工作

公司应抢在银行之前，识别其所有人、董事及其家庭成员中的政治公众人物，并坦诚说明其角色。能够表明如何处理利益冲突的治理文件、通过公开招标授予的合同，以及对客户和供应商进行的制裁筛查，都有助于银行评估风险。若隐瞒政治关联而后被银行发现，通常会导致业务关系终止。

实践中行之有效的做法

• 从一开始就披露政治关联，并说明相关人员的角色及其与业务的分离。
• 格外审慎地记录财富来源，因为这是银行审查的重点所在。
• 接洽服务相关地区的银行，这些银行具备管理相应风险的能力。

Ressos Legal 如何提供帮助

我为与公职或较高风险地区存在关联的公司和家族提供咨询，指导其如何向瑞士银行介绍自身架构，并为强化尽职调查准备相关文件。欢迎与我联系，进行初步沟通。

仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。