2020年的欺诈案与银行的撤退

崩盘之年

2020年是大宗商品贸易融资现代史上最糟糕的一年。2020年3月和4月，新冠疫情导致需求停滞，油价暴跌，这暴露了多家亚洲和中东贸易公司多年来隐瞒的亏损和欺诈行为。银行发现，它们所融资的货物并不存在，应收账款被重复出售，同一套提单被提交给多家贷款人。彭博社于2020年9月报道称，Hin Leong、Hontop Energy 和 Agritrade International 的丑闻使全球贷款机构面临逾90亿美元的潜在损失。¹主要案件均未涉及卢加诺的贸易商。但这些案件仍改变了卢加诺每一家贸易商获得融资的条件，因为在新加坡和迪拜蒙受损失的银行，正是那些从日内瓦为瑞士市场提供服务的银行。

Hin Leong Trading

Hin Leong Trading 由林恩强（Lim Oon Kuin，人称 OK Lim）创立，曾是亚洲最大的燃料油供应商之一。该公司于2020年4月倒闭时，人们发现其多年来隐瞒了约8亿美元的亏损。²据媒体报道，该公司欠23家银行约35亿美元。³新加坡检方对林恩强提出了100多项指控。2024年5月，他被裁定三项罪名成立，即教唆欺诈汇丰银行（HSBC）及教唆伪造文件，涉案交易金额约1.12亿美元。2024年11月，法院判处其17年半监禁。他提出上诉，当时的报道显示，在上诉裁决前他不会开始服刑。⁴在民事诉讼中，他与两名子女于2024年9月同意作出一项有利于清算人和汇丰银行的约35亿美元判决，但不承认责任。他们于2024年12月被宣告破产。⁵截至2025年初，他针对刑事定罪提出的上诉仍未审结。

Hin Leong案是一堂关于跟单信用证本身的教训。银行在它们认为几乎没有风险的信用证项下为采购提供了融资。Public Eye指出，汇丰银行、ABN AMRO和法国兴业银行通过一种本应几乎没有风险的工具损失了数亿美元。⁶这些信用证是凭单据兑付的，其中包括用保函代替正本提单，而所涉货物要么已被多次转售，要么根本不存在所述数量。银行处理的是单据，而这些单据是伪造的。

注释

1. BNN Bloomberg，《BNP因欺诈事件解散瑞士大宗商品贸易融资团队》，2020年9月23日，https://www.bnnbloomberg.ca/bnp-shuts-swiss-commodity-trade-finance-team-1.1498094。 ↩
2. Public Eye，《贸易融资揭秘》（见上文），第11页。 ↩
3. Dupont，《Geneva Solutions》，2020年8月27日（见上文）（涉及23家银行，损失估计为35亿美元）。 ↩
4. 《今日自由马来西亚》，“新加坡石油大亨OK Lim被判处17.5年监禁”，2024年11月18日，https://fmtv5.freemalaysiatoday.com/category/highlight/2024/11/18/singapore-oil-tycoon-ok-lim-sentenced-to-17-5-years-in-prison；Maritime 《Executive》，“Hin Leong欺诈丑闻随着破产申请尘埃落定”，https://maritime-executive.com/index.php/article/hin-leong-fraud-scandal-winds-to-a-close-with-bankruptcy-filing（2024年5月就130项指控中的三项定罪；由 Toh Han Li法官宣判；上诉未决）。 ↩
5. 《Maritime Executive》（见上文）；《今日自由马来西亚》，2024年11月18日（见上文）（同意向清算人和汇丰银行支付36亿美元）。 ↩
6. 《Public Eye》，“贸易融资揭秘”（见上文），第11页。 ↩

仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。