洗钱入罪：《瑞士刑法典》第305bis条和第305ter条（1990年）
从专家报告到1989年的立法咨文
瑞士洗钱罪的立法史始于卢加诺。Bernasconi 于1986年9月提交报告后，联邦司法警察部于1987年2月至6月将一份初步草案付诸征求意见。二十四个州、六个政党和十五个组织作出了回复。各方一致认为洗钱应受处罚，但有几方质疑是否有必要设立新罪名，警告瑞士可能显得像“美国翻版”，并担心过失犯罪会给金融业带来过重负担。1联邦委员会1989年6月12日的立法咨文通过区分两个问题回应了这些关切。故意清洗犯罪所得成为新设第305bis条中的妨害司法罪。金融从业人员未识别资产受益所有人的行为，则成为新设第305ter条中一项独立的危险犯。2
立法咨文将该法案置于国际背景之下。它援引了1988年12月20日的《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》，即《维也纳公约》，该公约要求缔约方将清洗毒品收益的行为入罪并规定没收。它还援引了欧洲理事会部长委员会关于客户身份识别的第R (80) 10号建议，以及巴塞尔银行监管委员会1988年12月关于防止银行系统被用于犯罪的原则声明。3咨文比较了美国的做法：美国自1986年起依据《美国法典》第18编第1956条和第1957条（18 U.S.C. §§ 1956 and 1957）惩处故意洗钱，并依赖货币交易报告。瑞士政府指出，瑞士没有可比的报告制度，而报告美元交易的义务可能与银行保密相冲突。咨文还拒绝了公司刑事责任——将其留待日后对《刑法典》总则的修订——并拒绝将该罪限于毒品收益。4
议会与1990年3月23日的法律
议会以编号89.043审议该法案。国民院于1989年11月27日对其进行辩论，即关于 Kopp 事件的 PUK 报告发布三天之后。辩论围绕两点展开：过失洗钱是否应受处罚，以及第305bis条是否应明确提及参加犯罪组织。一份载有专家证词的委员会保密记录被泄露给媒体，致使报告人之一、议员 Cotti 抱怨，这一泄密行为将使专家今后不愿出席委员会作证。5两院于1990年3月23日的最终表决中通过了该法律。1990年6月1日在《联邦公报》上公布后，全民公决期限于1990年7月2日届满而未被使用。联邦委员会于1990年8月1日使新条款生效。6日内瓦自1989年起提出、要求将洗钱入罪的州倡议，随后被联邦院注销，因为新法已满足其诉求。7
注释
- 1989年6月12日的 Botschaft（同上），第1075–1076页。 ↩
- 1989年6月12日的 Botschaft（同上），第1061–1062页及第1077–1089页。 ↩
- 1989年6月12日的 Botschaft（同上），第1071–1072页（1988年12月20日的《维也纳公约》；欧洲理事会第R (80) 10号建议；十国集团中央银行行长于1988年12月12日通过的原则声明）。 ↩
- 1989年6月12日的 Botschaft（同上），第1073–1074页（18 U.S.C. §§ 1956 and 1957 以及货币交易报告；报告美元交易的义务“kann ihrerseits mit dem Bankgeheimnis kollidieren”），第1078页（法人的刑事责任“sprengt freilich den Rahmen der Arbeiten am Geldwäschereitatbestand”）及第1079页（限于毒品收益“wenig sinnvoll”）。 ↩
- 联邦议会，第89.043号议程，“Strafgesetzbuch. Revision. Geldwäscherei”，Amtliches Bulletin，辩论汇编，https://www.parlament.ch/centers/documents/de/verhandlungen-89043-1989-d-f.pdf。记录仅称报告人为“Cotti”。Flavio Cotti 自1987年起已是联邦委员会成员，因此该报告人推测为提契诺州国民院议员 Gianfranco Cotti。 ↩
- 第89.043号议程（同上）（1990年3月23日最终表决；1990年6月1日在 BBl 公布；全民公决期限1990年7月2日）；《瑞士刑法典》第305bis条（SCC），沿革注释（自1990年8月1日起生效，AS 1990 1077）。 ↩
- 联邦院，日内瓦州倡议（89.202），1990年3月19日会议，Amtliches Bulletin，数字化版本见 https://entscheidsuche.ch/docs/CH_VB/CH_VB_001_89-202_1990-03-19.pdf。 ↩
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