受制裁影响的卢加诺贸易商

卢加诺地区的俄罗斯钢铁贸易公司

F.I章中已介绍过，1991年后前苏联经济体的开放如何将俄罗斯大型钢铁集团的出口公司引入提契诺州。截至2022年，其中三家已在卢加诺地区落户。马格尼托戈尔斯克钢铁公司（MMK）的贸易公司MMK Steel Trading自2002年起就在提契诺州开展业务，注册地位于帕扎洛（Pazzallo）。由弗拉基米尔·利辛（Vladimir Lisin）控制的新利佩茨克集团的贸易部门NLMK Trading自2007年起在此设立，据报道，其经手的俄罗斯钢铁出口量占总量的30%以上。由阿列克谢·莫尔达绍夫（Alexey Mordashov）控制的谢韦尔钢铁集团的出口公司Severstal Export GmbH，注册地址位于曼诺（Manno）的Galleria 2。¹它们与杜弗科（Duferco）的贸易部门（当时已由中国河钢集团控制）以及若干专门经营乌克兰和黑海地区钢材的小型贸易公司共同作用，使提契诺州——继日内瓦和楚格之后瑞士第三大大宗商品贸易中心——成为了钢铁大宗交易的集散地。仅Duferco一家公司，每年就从卢加诺销售约1,350万吨钢铁和黑色金属。2022年，该州注册的123家贸易公司中，有51家专门经营矿产和金属。²

2022年的制裁名单通过这些贸易公司的所有者波及到了它们。欧盟于2022年2月28日将阿列克谢·莫尔达绍夫列入名单；几天后，瑞士意大利语电视台报道称，他同样被列入瑞士名单并受到金融措施的约束。曼诺（Manno）旗下的这家公司本身并未被列入制裁名单。³MMK的控股股东兼董事长维克托·拉什尼科夫随后于2022年3月15日被列入欧盟第四轮制裁名单，并于2022年3月16日被列入瑞士制裁名单。给出的理由是，他活跃于为俄罗斯政府提供重要收入来源的经济部门。⁴当时，弗拉基米尔·利辛既未被欧盟列入名单，也未被瑞士列入名单。⁵2022年8月2日，美国依据第14024号行政命令，将MMK公司本身、拉什尼科夫以及MMK在土耳其的炼钢子公司MMK Metalurji一并列入制裁名单。⁶根据下文将讨论的美国所有权规则，自该日起，凡由MMK持股50%或以上的贸易子公司，无论是否被点名，对美国人而言均成为被冻结财产。

这两种机制相互叠加。第一种是资产冻结。由于这些提契诺公司由被列名人士拥有或控制，银行和交易对手将其视为受冻结约束，除非瑞士联邦经济事务秘书处（SECO）另行许可；这些公司只能申请许可才能继续开展特定业务。⁷第二种是贸易措施。即便是未被冻结的俄资贸易公司（例如NLMK的贸易公司），在《乌克兰条例》第14a条禁止瑞士境内人士购买俄罗斯钢铁产品之后，也不能再购买此类产品销往任何地方。俄罗斯钢厂在瑞士的出口公司所承担的核心职能——从钢厂采购并转售至全球——对于禁令涵盖的产品而言，现已构成违法行为。仍可进行的是附件17以外的产品贸易，例如铁矿石以及（在第十二轮制裁方案之前）的生铁，以及非俄罗斯产钢材的贸易。⁸

注释

1. Franchini，swissinfo.ch，2022年3月29日（见上文）（MMK Steel Trading自2002年起；NLMK Trading自2007年起，占俄罗斯钢铁出口的30%以上；Severstal Export GmbH位于曼诺）；tio.ch，关于MPS 2022年4月15日质询的报道，https://www.tio.ch/ticino/politica/1577784/cantone-aziende-ticino（MMK Steel Trade AG位于帕扎洛）；RSI，“塞韦尔斯塔尔总裁被瑞士驱逐”，2022年3月，https://www.rsi.ch/info/ticino-grigioni-e-insubria/Bandito-dalla-Svizzera-il-presidente-di-Severstal--1786745.html（Manno，Galleria 2）。 ↩
2. Franchini，swissinfo.ch，2022年3月29日（见上文）（“瑞士第三大贸易中心”；Duferco“由中国巨头”Hesteel控股；每年从卢加诺销售约1,350万吨钢材和黑色金属；123家贸易公司中有51家专门经营矿产和金属）；另见F.I章。 ↩
3. RSI，“塞韦尔斯塔尔董事长被瑞士驱逐”（见上文）；2022年2月28日欧盟理事会实施条例（EU）2022/336，https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/HTML/?uri=CELEX:32022R0336（将阿列克谢·莫尔达绍夫列入名单）。 ↩
4. RSI，“寡头维克托·拉什尼科夫也被瑞士列入黑名单”（见上文）（2022年3月16日瑞士列入黑名单；理由）；Franchini，swissinfo.ch，2022年3月29日（见上文）（2022年3月15日被欧盟列入名单）。 ↩
5. RSI，“黑名单上的寡头，其公司也需承担后果”（见上文）（NLMK位于帕拉迪索；利辛“尚未”受到制裁）。 ↩
6. 美国财政部，“财政部对为俄罗斯政权创造巨额收入的经济部门中的精英及公司实施制裁”，新闻稿jy0905，2022年8月2日，https://home.treasury.gov/news/press-releases/jy0905。 ↩
7. RSI，“黑名单上的寡头，其公司也需缴纳税款”（见上文）。 ↩
8. 《乌克兰条例》附件17（“Eisen- und Stahlerzeugnisse”，目录见上文）对应于（EU）第833/2014号条例附件XVII；该附件经2022年3月15日（EU）2022/428号条例插入（https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/HTML/? uri=CELEX:32022R0428），列出了CN第72章和第73章的钢铁产品，不包括铁矿石（CN 2601）或生铁（CN 7201）。生铁根据（EU）2023/2878号条例（见上文）被纳入欧盟条例第3i条的禁令范围，并设有过渡配额：2024年12月31日前为1,140,000吨，自2025年1月1日起为700,000吨；瑞士在第十二轮制裁方案中采纳了该措施（cash.ch，2024年2月24日，见上文：“‘现在，购买和进口来自俄罗斯的生铁[...]也被禁止’）。 ↩

仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。