意大利纽带
成立之初建立的与意大利的联系随着时间的推移日益牢固。米兰大学一项关于1880年至1915年提契诺州工业与银行业的研究项目指出，意大利商业银行（Banca Commerciale Italiana）对BSI的控制是意大利资本进入该州的重要渠道之一。1意大利商业银行（Banca Commerciale Italiana）于1894年10月10日由一个由德国、奥地利和瑞士银行组成的国际财团在米兰创立，其中包括苏黎世的Kreditanstalt银行，后者也是BSI的创始机构之一。其历史档案记载，该行于1910年收购了Banca della Svizzera Italiana，并于1983年将其股份转让给欧文信托公司（Irving Trust Company），因此这家米兰银行在卢加诺的业务持续了七十多年。2这种关系意味着BSI能够利用这家米兰银行的支付网络和客户资源，而意大利银行则在边境地区拥有一家瑞士子公司。这种模式——一家由意大利银行集团控制或施加影响的卢加诺瑞士银行——在1945年后成为卢加诺金融中心的标志性结构之一，第D.II章和第E.I章对此有所阐述。
BSI 后来的历史属于第 D 部分和第 E 部分，但勾勒其轮廓可使图景更为完整。1935 年，它成为第一家在苏黎世开设分行的提契诺银行。在20世纪50年代和60年代，该行跻身瑞士最重要的地区性银行之列，在洛迦诺、贝林佐纳、基亚索、苏黎世和圣莫里茨设有分行，并在拿骚、加拉加斯和香港设有办事处。1993年，其资产负债表总额达72亿瑞士法郎。31991年，该行被瑞士银行公司（Swiss Bank Corporation）收购，1998年被保险公司Generali收购，2014年被巴西BTG Pactual集团收购，2016年被EFG International收购，后者于同年将其合并。4在最终结局到来之前，瑞士金融市场监管局（FINMA）认定其在马来西亚一马发展公司（1MDB）事件中严重违反了反洗钱义务，责令其上缴9,500万瑞士法郎的违法所得，并以BSI在十二个月内完全并入EFG并解散作为批准该收购的条件。5就这样，这家为资助圣哥达经济而设立的银行，在存续143年后，以现代瑞士银行业最受瞩目的监管案件之一告终。第E.I章将探讨BSI的终结。
BSI 为何能在1914年幸存
有三个特点使BSI区别于那些在1914年倒闭的银行。其资本基础更为广泛，拥有来自巴塞尔、苏黎世和意大利的外部股东。其公积金几乎相当于股本的三分之一，而提契诺州立银行（Banca Cantonale Ticinese）的公积金仅占资本的百分之一。其管理层更为专业，受该州党派冲突的影响也较小。尽管如此，BSI 仍被卷入了这场危机。其董事参加了1914年1月关于 Credito Ticinese 的紧急会议。1914年1月7日上午，即这家洛迦诺银行关闭前三天，BSI在洛迦诺的代理人还向一名客户出售了提契诺信贷银行的股份。联邦法院后来裁定BSI须退还股款，该判决将在下文讨论。6
注释
- 米兰大学，研究项目“提契诺州的工业与银行业（1880–1915）”，项目编号2007-ATE-0033，https://expertise.unimi.it/resource/project/2007-ATE-0033。 ↩
- Intesa Sanpaolo，历史档案馆（同上）（“BCI 于 1983 年将其持股转让给欧文信托公司”）；Intesa Sanpaolo，历史档案馆，“意大利商业银行（BCI）”，https://internationalhistory.intesasanpaolo.com/world-map/banks/detail/IT-ISP-MAPPAESTERA-0000286/banca-commerciale-italiana-bci（“1910 见证了意大利瑞士银行的收购”）；“意大利商业银行”，维基百科（意大利语），https://it.wikipedia.org/wiki/Banca_Commerciale_Italiana，仅在别无他源时用于成立日期和创办财团。关于瑞士信贷是BSI的创始机构之一，参见波代诺内（同上）。 ↩
- 波代诺内（同上）；Intesa Sanpaolo，历史档案馆（同上）。 ↩
- 波代诺内（同上）。 ↩
- FINMA，“FINMA对BSI AG采取行动”（新闻稿），2016年5月24日，https://www.finma.ch/en/news/2016/05/20160524-mm-bsi/（与1MDB相关的严重违反反洗钱规定及适当人选要求的行为；上缴9,500万瑞士法郎违法所得；并入EFG International，并在十二个月内解散BSI）。参见第E.I章。 ↩
- 联邦法院，1917年9月13日判决，Rezzonico诉Banca della Svizzera Italiana案，BGE 43 II 487，https://www.servat.unibe.ch/dfr/c2043487.html。 ↩
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