大宗商品、主权基金与足球：国际案件

Trafigura与安哥拉石油合同

本章开头所述的2025年1月31日Trafigura判决，是一系列涉及大宗商品贸易商的境外贿赂案件的顶点。刑事庭认定，2009年至2011年间，有人向安哥拉国家石油公司的一名高级雇员支付了逾500万美元的款项和礼品，以获取石油产品供应合同。¹法院判决该前官员犯有外国公职人员受贿罪，判处36个月监禁，其中14个月须实际执行。中间人即经手付款的公司的所有人被判处24个月监禁，缓期执行。该集团的前高级管理人员（媒体指其为前首席运营官）被判处32个月监禁，其中12个月须实际执行。荷兰母公司依据《瑞士刑法典》第102条（SCC）并结合第322septies条被判有罪，处以300万瑞士法郎罚金，并被责令支付1.45亿美元的补偿性债权。该前官员被判处48万欧元和71万美元的补偿性债权。²

该判决尚未生效。前管理人员的律师宣布提起上诉，监禁刑因此暂缓执行。公司的律师称该判决是漫长司法程序的第一步。³该判决对贸易行业的意义在于其关于企业组织的论理。法院认定，该集团缺乏在与中间人的往来中防止腐败的适当制度。媒体报道称，该集团曾使用U盘与一名中间人交换信息，以掩盖付款。⁴对于第F.I章所述的卢加诺贸易公司而言——它们规模小于Trafigura，但活跃于类似市场——该判决证实，在高腐败风险国家使用代理人和中间人，是瑞士法院审查一个组织是否适当时首先关注的领域。

Gunvor与刚果共和国

一个月后，即2025年2月20日，刑事庭判决日内瓦大宗商品贸易商Gunvor的一名前雇员犯有在刚果共和国贿赂外国公职人员罪。法院认定，他作为处于主导地位的共同正犯，明知而参与了2010年6月至2011年12月间为从一家刚果国有企业获取原油合同而支付的逾3500万美元款项，并参与了2014年春季的一次贿赂未遂。法院判处其24个月监禁，缓期执行，并以补偿性债权的方式责令没收95万美元的离职补偿金。该公司本身已于2019年10月14日被联邦检察院（OAG）以刑事处罚令判定有罪，理由是其未采取防止贿赂所需的组织措施。针对该前雇员的判决尚未生效。⁵

2025年初的这两项判决使一种模式得以完整呈现。联邦检察院首先了结针对公司的案件（通常以刑事处罚令方式），然后将个人送上贝林佐纳的法庭，在那里关于组织的证据接受公开检验。因此，对于个人交易员和合规官而言，风险是个人性的。雇主已接受刑事处罚令这一事实并不能保护他们。企业程序中提交的文件可能成为他们自身审判中的证据。

注释

1. “Trafigura and ex-COO convicted of bribery by Swiss court”，SWI swissinfo.ch，2025年1月31日（见上文）；Public Eye，2025年1月31日新闻稿（见上文）（时间为2009–2011年）。 ↩
2. 联邦刑事法院，关于SK.2023.49号判决的新闻稿（见上文）。 ↩
3. The Edge Malaysia（Reuters），2025年1月31日（见上文）。 ↩
4. SWI swissinfo.ch，2025年1月31日（见上文）。 ↩
5. 联邦刑事法院，关于SK.2023.40号判决的新闻稿（见上文）。 ↩

仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。