财富管理的监管框架——概述与总结
如今在日内瓦开展的财富管理业务，是在一个严密的监管框架内运作的，该框架自二十一世纪初以来已全面更新。作为1934年法律后继者的《银行法》规范银行机构。自2020年起，《金融机构法》要求独立财富管理人和受托人须取得许可。《金融服务法》规定了对待客户的行为规则。《反洗钱法》规定了尽职调查义务，并于2025年将其扩展至某些咨询活动。一部新法的条款于2026年10月1日生效，该法设立了联邦受益所有人登记册。本章介绍这一框架，重点阐述其对日内瓦从业者的实际影响。本章反映的是2026年9月的法律状况，不能替代针对每一具体情况对适用文本的审查。
五句话概要
- 瑞士金融市场法建立在一系列相互补充的法律之上，由瑞士金融市场监管局（FINMA）在审计公司、监管组织和自律组织的协助下实施。
- 作为1934年法律后继者的《银行法》（BankA）尤其要求管理人员保证无可指摘的业务行为，并规定了资本和流动性要求，其中包括自2025年1月1日起生效的巴塞尔协议III最终标准。
- 自2020年1月1日起，《金融机构法》（FinIA）要求独立财富管理人和受托人须取得FINMA的许可并接受专门组织的监管，过渡期已于2022年底届满。
- 《金融服务法》（FinSA）规定了有关行为、培训、登记和调解的规则，而于2025年9月26日修订的《反洗钱法》（AMLA）则将适用范围扩展至律师和公证人的某些咨询活动。
- 《法律实体透明度法》设立了一个不公开的联邦受益所有人登记册，其条款于2026年10月1日生效。
仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。