1934年法律在当今监管中的遗产

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1934年的法律虽经多次修订，但至今仍是瑞士银行监管的基础。其中若干原则延续至今：银行须事先取得许可、资本和流动性要求、由持牌审计机构进行审计、由联邦机关实施监管，以及以刑法保护职业保密。

数十年来，又增加了其他要素。存款保障如今在银行破产时为存款人提供一定金额以内的保护。¹关于系统重要性银行的规则对最大的机构提出了更高的要求。已转化为瑞士法律的国际巴塞尔标准，深刻改变了资本和流动性要求。²此外，日内瓦金融中心基金会（Fondation Genève Place Financière）将巴塞尔协议III最终版于2025年1月1日生效列为金融中心面临的监管挑战之一。³

当代监管仍带有1934年的精神：它依赖审计机构，尊重机构一定程度的自主性，并力求维护金融中心的竞争力。2023年的Credit Suisse危机重新引发了关于这种监管强度以及监管机关权力的讨论。E部分将考察这些发展。

注释

1. 优先受偿并受保障的存款，每位客户在每家银行最高10万瑞士法郎；自2023年1月1日起，须在七个工作日内完成赔付，系统上限为受保存款的1.6%；esisuisse，“Changements à compter de 2023”，esisuisse.ch（2026年9月访问）。 ↩
2. 联邦委员会，2023年11月29日新闻稿，“La modification de l’ordonnance sur les fonds propres en vue de la mise en œuvre du dispositif finalisé de Bâle III entrera en vigueur en 2025”（admin.ch）：2023年11月29日通过的《资本充足率条例》修订，纳入“巴塞尔银行监管委员会通过的巴塞尔协议III最终框架”，于2025年1月1日生效。 ↩
3. 日内瓦金融中心基金会（Fondation Genève Place Financière），2025年经济调查，载于Allnews，2025年10月16日。 ↩

仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。