企业刑事责任：Gunvor、Glencore、Trafigura——概述与总结

自2003年起，瑞士法律允许在公司未采取一切合理且必要的组织措施以防止其内部发生犯罪时，就该等犯罪对公司定罪。这一责任长期以来鲜少适用，但近年来已波及在日内瓦和楚格设立的三家最大的贸易公司。Gunvor因在非洲和厄瓜多尔的腐败行为于2019年被定罪，2024年再次被定罪；Glencore因在刚果民主共和国的腐败行为于2024年被定罪。Trafigura则因在安哥拉实施的行为，于2025年1月在瑞士首例公开审理的公司腐败案结束时被定罪。本章介绍这一责任的法律依据，回顾这三起案件，分析其教训，并介绍该行业为此建立的合规计划。

五句话概要

1. 自2003年起，《瑞士刑法典》第102条（SCC）允许对未采取一切合理且必要的组织措施以防止贿赂外国公职人员的公司定罪。罚金最高为500万瑞士法郎，另可附加收缴所得利润的补偿性追缴。
2. Gunvor于2019年10月14日因在刚果和科特迪瓦的腐败行为被定罪，被判支付9400万瑞士法郎。2024年，它又因在厄瓜多尔的行为再次被定罪，被判在瑞士支付8670万瑞士法郎，在美国支付逾6.61亿美元。
3. Glencore于2024年8月5日被定罪，因未能防止一名商业伙伴贿赂刚果公职人员，被判处200万瑞士法郎罚金及1.5亿美元补偿性追缴。
4. Trafigura于2025年1月31日在瑞士首例公开审理的公司腐败案结束时被定罪，因在安哥拉实施的行为被判处300万瑞士法郎罚金及1.45亿美元补偿性追缴。其前二号人物被判处三十二个月监禁，其中十二个月须实际服刑。
5. 这些案件揭示了控制中间人的重要性、与反洗钱的趋同、罚金的局限性、高级管理人员个人责任的回归以及与当局合作的价值。

仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。