核对清单：了解客户与某一非洲国家的关系

• 识别客户与该国建立联系的渠道：出身、业务活动、公职、家庭关系、投资。
• 将这些联系置于瑞士与该国关系的历史之中加以审视，包括过去涉及非法资产或腐败的案件。
• 考虑该国的语言、法律制度和机构，以及金融中心为理解这些方面所能调动的资源。
• 查阅设于日内瓦的国际组织和非政府组织对该国及其风险的分析。
• 区分正当关系——贸易、投资、慈善——与存在风险的关系，即与行使公职或获取资源相关的关系。
• 在对该业务关系的风险分析中记录上述全部要素。

仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。