核对清单：构建向非洲国有企业采购大宗商品的交易

• 核实卖方是否有权销售该产量，以及授予程序（招标、直接合同）是否有书面记录。
• 确保价格和条件与市场基准相符，并书面记录任何溢价或折扣的理由。
• 识别参与交易的中间人和代理人、其服务的真实性及其报酬。
• 核查付款去向——国有企业或国库的官方账户——并拒绝向第三方账户的任何付款。
• 审查国有企业管理人员与政治公众人物之间的关联，以及腐败风险。
• 核实交易是否符合制裁制度、有关矿产和童工的尽职调查义务以及透明度承诺。
• 在适用的情况下，按照采掘业透明度倡议（EITI）的要求，规定公布所支付的款项。

仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。