反洗钱与政治公众人物——概述与总结
自1990年以来，反洗钱一直是日内瓦金融中心合规工作的基石。反洗钱制度源于E部分所述的丑闻，由1997年的联邦法律加以成文化，并经历次修订而不断强化；它对银行、资产管理人、贸易商以及自2025年起的某些顾问施加了尽职调查和报告义务，其强度持续不断地提高。2025年，洗钱举报办公室收到了21,000多份可疑活动报告，几乎是2020年的四倍。政治公众人物——国家元首、部长、高级官员、国有企业高管及其密切关系人——构成最敏感的客户类别。对于一个服务于来自非洲、中东、拉丁美洲和东欧客户的金融中心而言，情况尤其如此。本章介绍法律框架，列出统计数据，分析对政治公众人物的处理，并考察在金融中心留下印记的案件。
五句话概要
- 反洗钱建立在两大支柱之上：一是刑事支柱，即《瑞士刑法典》第305bis条和第305ter条；二是预防支柱，即《反洗钱法》（AMLA），后者由FINMA条例和《尽职调查协议》予以具体化，并于2025年扩展适用于某些顾问。
- 2025年，举报办公室收到21,087份可疑活动报告，一年内增长39.3%，自2020年以来增长了三倍，其中91.3%来自银行业。该办公室向检控机关移送了1,375宗案件。
- 外国政治公众人物须接受强制性的强化尽职调查。《冻结和返还非法资产法》允许冻结、没收和返还被推翻领导人的资产。
- 涉及生产国腐败、被挪用的主权财富基金以及犯罪网络的案件，导致了FINMA的处罚、刑事定罪以及一些日内瓦机构的消失。
- 合规依托于一套标准化的组织体系——客户准入、监控、定期审查、报告、治理——其有效性既取决于程序，同样也取决于个人的判断。
仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。