当今的非洲政治公众人物
自1990年代的那些案件以来，金融中心的非洲政治公众人物客户群在性质上已发生变化。日内瓦的银行对外国政治公众人物，包括非洲领导人及其亲密伙伴，适用H部分所述的强化尽职调查：建立业务关系须经高级管理层批准，须查明资金来源，并每年进行审查。许多银行已缩减或排除了这一客户群，认为其风险相对于盈利能力过高。1剩下的非洲客户主要是财富有据可查的企业家、商业家族、国际组织高管和自由职业者，以及合法收入（无论来自继承还是经营）已得到确认的政治公众人物。
这一发展产生了一个矛盾的效果：1990年代曾在日内瓦找到避风港的非洲非法财富，正流向要求较低的金融中心，其中包括迪拜；这保护了日内瓦金融中心，却没有保护被剥夺财产的非洲民众。日内瓦的非政府组织已将资产追回作为其事业之一，它们注意到了这一点，现在将努力转向替代性金融中心以及资金所经过的中间人——律师、受托人、房地产中介。2曾是这些批评对象的瑞士，如今已成为其合作伙伴，I部分将此视为日内瓦与非洲关系中最重要的转变之一。
示例。一家日内瓦银行收到一位东非企业家的开户申请，此人拥有一家估值2亿美元的零售集团，其兄弟是一名部长。强化尽职调查程序占用了一名分析师三周时间：查阅该国的商业登记簿、集团经审计的账目、英语和斯瓦希里语的当地媒体报道、集团与公共合同的关联、制裁情况和未决诉讼；与客户就其财富来源及其与兄弟的关系进行面谈；征求一家当地律师事务所的意见。合规委员会有条件地批准了这一业务关系：排除任何与公共合同相关的资金流，每半年审查一次，初始上限为2000万美元。该程序的费用约为3万瑞士法郎，由这一业务关系第一年的收入覆盖。拒绝会造成商业损失，无条件接受则有受处罚的风险。有据可查的决定是银行唯一的保护。
注释
- 《瑞士金融市场监管局反洗钱条例》（AMLO-FINMA；SR 955.033.0）第13条第3款a项（与外国政治公众人物的业务关系在任何情况下均视为具有较高风险）和第19条第1款a项（接纳由最高层级的高级管理层决定）；瑞士金融市场监管局（FINMA），2018年9月17日（Credit Suisse）和2020年2月20日（Julius Bär）新闻稿；Allnews，2021年11月18日：与委内瑞拉相关的程序结案，CBH Compagnie Bancaire Helvétique（日内瓦）被要求终止其剩余的委内瑞拉业务关系并审查其他高风险账户；联邦委员会，2020年2月26日报告（2015年至2018年间向洗钱报告办公室（MROS）提交了逾1500份与Petrobras和PDVSA案相关的报告）。↩
- Public Eye，“La saga des ‘supercars’ du clan Obiang”（Obiang家族“超级跑车”传奇），2020年1月21日（担心返还汽车所得款项可能成为“‘第二个Duvalier案’”）；Public Eye，“After Luanda Leaks, a billionaire’s empire falls, but her enablers carry on”（国际调查记者同盟，ICIJ）；JusticeInfo.net，“Suisse : l’accord Abacha est-il un modèle pour la restitution des ‘fonds des dictateurs’ ?”（瑞士：Abacha协议是返还“独裁者资金”的典范吗？）；swissinfo.ch，2020年1月20日（De Grisogono，Luanda Leaks）；ICIJ，2023年12月20日（在伦敦冻结7.33亿美元）。↩
仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。