国别分析框架
这些原则逐国适用，并借助一个使审查条理化的分析框架。该框架综合了治理指标、财务指标、合规指标以及与机构自身业务相关的特定指标。
| 维度 | 指标 | 来源 |
|---|---|---|
| 治理与稳定 | 政治稳定性、政府更迭、司法独立、新闻自由 | 国际指数、日内瓦各代表团、当地媒体 |
| 财务状况 | 债务、评级、储备、外汇管制、拖欠 | 国际货币基金组织（IMF）、世界银行、评级机构 |
| 合规 | 金融行动特别工作组（FATF）评估、制裁、腐败感知、司法合作 | FATF、瑞士联邦经济事务国务秘书处（SECO）、美国财政部海外资产控制办公室（OFAC）、透明国际 |
| 相关行业 | 国有企业治理、合同透明度、是否加入采掘业透明度倡议（EITI） | EITI、自然资源治理研究所（NRGI）、行业报告 |
| 机构的风险敞口 | 规模、集中度、中间人、政治公众人物 | 内部数据 |
| 警示信号 | 政权更迭、调查、违约、代理行撤出 | 监测、网络、日内瓦各组织 |
该框架并不产生任何自动决策，而是为判断提供条理。在多个维度上得分较差的国家并不一定被排除：它可能意味着应限制风险敞口、提高条件并密切监测。得分良好的国家也并非没有风险，因为政权更迭同样会冲击稳定的国家。该框架必须每年以及在每次发生重大事件时进行复核。其结论必须按照第6项原则予以记录。
仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。