顾问群体

在巴塞尔，财富规划由一个专业网络共同承担：私人银行家及其财富规划部门、独立资产管理人、受托人、律师、公证人、税务顾问和会计师。巴塞尔的公证人属于自由职业者，与许多其他州的公证人不同，他们往往同时执业为律师，在起草遗嘱、婚姻财产契约和继承契约方面发挥着核心作用。¹

信托与遗产从业者的专业协会——信托与遗产从业者协会（Society of Trust and Estate Practitioners，STEP）在瑞士设有分会，在巴塞尔也有会员。该协会颁发的 TEP 资格被广泛认可为跨境财富规划专业能力的标准。²本书作者持有这一资格，在法兰克福经营一家律所，为与德国、瑞士及其他国家有关联的家族和企业提供咨询，并与巴塞尔的同行合作处理从过往问题的合规化到继承规划等各类事务。

为国际家族服务的顾问必须善于协调。没有任何一位专业人士能够掌握一个家族拥有利益的每个国家的继承法、婚姻财产法、公司法和税法。顾问的价值在于识别问题、在每个法域引入合适的同行，并确保各项解决方案彼此契合。巴塞尔地处三种法律体系的交汇点，拥有悠久的跨境商业传统，是学习这门功课的好地方。

注释

1. 关于巴塞尔城市州公证职业的组织（自由公证制度，freies Notariat，常与律师执业相结合），参见该州的公证法。待核实。↩
2. 关于1991年成立的信托与遗产从业者协会（STEP）、其瑞士分会及 TEP 资格，参见 STEP 的出版物。待核实。↩

仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。