对机构、客户与顾问的启示

对于巴塞尔的金融机构而言，这些情景提示了若干稳健的策略。正如瑞士金融市场监管局（FINMA）所期望的，建立人工智能应用清单并实行清晰的治理在每一种情景中都是有益的，因为这使机构能够在条件有利时扩大使用，并在出现问题时迅速撤下工具。避免过度依赖单一提供者，可以防范集中化情景。投资于员工的资质，既能使机构为自动化做好准备，又能保留客户和监管机构将继续要求的人的判断。

对于客户而言，其影响既涉及机遇，也涉及保护。富裕家族和企业可以期待更快捷、更便宜的服务，但他们应当询问其数据如何被处理、模型在何处运行，以及由谁对自动化决定负责。他们还应与其银行约定核实付款指令的程序，以防范欺诈。对于顾问，包括律师、受托人和税务顾问而言，这项技术改变了其工作的经济逻辑。例行的检索和起草工作变得更加便宜，因此客户将主要为判断力、责任以及协调多个法律体系的能力付费。作者在跨境委托方面的经验表明，这一转变有利于那些将专业技术知识与对客户整体情况的理解相结合的顾问。

仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。