绿色腐败

近年来，研究所增设了一个关于其所称“绿色腐败”的项目。该术语涵盖为危害环境的犯罪及其所得的洗钱提供便利的腐败行为，包括非法采伐、非法采矿、野生动植物贩运、非法捕捞和废物贩运。这些犯罪依赖于发放许可、无视违规行为或伪造文件的腐败官员。它们还产生大量进入金融体系的所得。该项目的工作涉及调查技术、针对环境犯罪的金融调查、利用反洗钱工具发现此类资金流，以及加强环境主管机关与金融主管机关之间的合作。¹

该项目将本章所追溯的“巴塞尔”品牌的两层含义联系了起来。受《巴塞尔公约》规范的废物贩运，按照巴塞尔研究所开发的方法成为金融调查的对象，而此类贩运的所得则可能流经适用巴塞尔标准的银行。这种联系只是名称上的巧合。但它反映了政策领域的真实融合，因为国际社会已逐渐将环境犯罪视为金融犯罪。前文提及的金融行动特别工作组（FATF）2021年报告，以及金融情报机构对环境犯罪的关注，都是这一发展的组成部分。对合规官而言，这种融合意味着环境法知识已成为预防金融犯罪所要求的专业能力的一部分。²

注释

1. 关于巴塞尔治理研究所约于2020年启动的绿色腐败项目，其涵盖与非法采伐、采矿、野生动植物贩运、渔业和废物贩运相关的腐败，参见研究所网站上该项目的出版物。启动年份有待核实。 ↩
2. 关于环境犯罪政策与金融犯罪政策的融合，参见 Financial Action Task Force, Money Laundering from Environmental Crime, 2021，以及金融情报机构埃格蒙特集团（Egmont Group）关于环境犯罪的出版物。有待核实。 ↩

仅供一般参考。本文不构成法律或税务意见，不能替代针对个案的咨询，亦不建立律师与客户之间的委托关系。本文反映截至 十月 2026 的法律状况。